Le crédit documentaire
Le crédit documentaire est un instrument très performant pour sécuriser les échanges internationaux.
Lors d'un crédit documentaire, la banque de l'importateur s'engage à régler à l'exportateur un montant convenu, dans un délai imparti, contre remise par l'exportateur des documents convenus à l'ouverture du crédit et strictement conformes.
Il peut être irrévocable (engagement de la banque de l'importateur) et également confirmé (engagement de la banque notificatrice ou banque de l'exportateur). Il est souvent perçu par les exportateurs comme un instrument lourd et compliqué, car synonyme de "réserves bancaires" impactant leur trésorerie! d'où la nécessité de le préparer avec soin, dès la négociation commerciale avec le client.
Il peut être utilisé à l'import et à l'export.
Etapes pour un bon déroulement :
- Négociation des termes et conditions du crédit documentaire (type, modalités d'utilisation, dates butoir, répartition des frais)
- Envoi d'un modèle d'instruction d'ouverture, sur lequel figurent les mentions obligatoires
- Réception du crédit documentaire : dès notification par la banque, examen des termes et conditions; aucune clause restrictive ne doit y figurer
- Demande de modification éventuelle : si certaines obligations ne peuvent être remplies, demander les modifications nécessaires au plus vite au client
- Validation du crédit documentaire : si les termes sont acceptables, l'expédition peut avoir lieu
- Collecte et vérification des documents par ordre d'importance : dates butoirs (expédition, présentation, validité), montant, devises, nombre d'originaux, contenus des documents, documents entre eux
- Suivi de la remise en banque : si la banque notificatrice ou confirmante relève des irrégularités, lors de la présentation des documents, elle doit conserver les documents à son guichet et mentionner les irrégularités à la banque émettrice "pour accord"
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